В декларации по налогу на прибыль ошибочно учтены пени: как исправить ошибку в 1С 3.0?

Comments

• Цитата: Подскажите, пожалуйста, какие проводки нужно сделать, чтобы эти расходы не попадали в корректировочную декларацию?

  Здравствуйте. А что вы собираетесь корректировать ? В бухучете у вас все верно. Нужно подавать уточненную НД (ст. 81 НК)
• Важный бух, добрый день!
  
  В бу верно, а в налоговом учете завышены расходы, по ст. 270 мы не должны отражать пени в составе расходов по налогу на прибыль. Поэтому теперь мне нужно в 1 с сделать проводку по снятию таких расходов и отнести их к не принимаемым расходам, а далее подать уточнённую декларацию. А как такую проводку сделать?
• Цитата: Поэтому теперь мне нужно в 1 с сделать проводку по снятию таких расходов и отнести их к не принимаемым расходам, а далее подать уточнённую декларацию. А как такую проводку сделать?

  У вас год закрыт. Если вы текущем исправите, это на НД не повлияет. Вы применяете ПБУ 18/02 ?
• Важный бух, 
  
  Да, применяем. А текущим периодом мне нужно в операциях в ручную сделать проводку  Дт 76К Кт 91.02.1 ?
• Цитата: А текущим периодом мне нужно в операциях в ручную сделать проводку  Дт 76К Кт 91.02.1 ?

  А что вам это даст для НП ?
• Важный бух, я поэтому и задаю вопрос, какой проводкой в 1с можно поправить данную ошибку?
• Снежинка2018,  Нет, не  «нужно в 1 с сделать проводку по снятию таких расходов и отнести их к не принимаемым расходам,».
  Проводки составляются только в БУ, Для ведения НУ эти проводки анализируются на предмет принятия или не принятия к НУ. при проведении
  1.     начисления по документу Операции введенной вручную
  2.     списание с расчетного счета
  Для автоматического определения необходимо в Справочнике Доходы и расходы создать запись Расходы не принимаемые
  Приняв в расходы не принимаемую сумму вы занизили налог к уплате, поэтому надо подать уточненку и  доплатить налог
• Practice, спасибо за ответ!
  
  Не принимаемые расходы у меня созданы (91.02.2 не принимаемые к налоговому учёту), но в 2019 году пени поставили на 91.02.1 (принимаемые к ну). Правильно ли я поняла, что в программе 1 с 8.3. никаких проводок по снятию расходов делать не нужно, просто руками поправить декларацию и отправить уточнёнку?
• Цитата: Правильно ли я поняла, что в программе 1 с 8.3. никаких проводок по снятию расходов делать не нужно, просто руками поправить декларацию и отправить уточнёнку?

  Правильно
• Важный бух, спасибо!